Renterisico
Er is enkel gebruik gemaakt van een kortlopende geldlening. In de jaarrekening 2022 is geen sprake van enig renterisico inzake langlopende schuldposities. De in de Wet Fido vastgelegde rente-risiconorm, die dient ter beperking van het renterisico uit hoofde van rente-aanpassingen bij de herfinanciering van leningen (bij een minimale schuld van € 2.500.000 relevant), speelt in de gemeente Ouder-Amstel in 2022 geen rol. Doel van deze norm uit hoofde van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is te voorkomen dat bij herfinanciering en/of renteherziening van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rentestand grote schokken optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De norm beperkt de budgettaire risico’s. De jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen mogen niet meer bedragen dan 20% van de totale lasten van de begroting.
Toets Kasgeldlimiet
Kasgeldlimiet | 1ste kwartaal | 2de kwartaal | 3de kwartaal | 4de kwartaal |
|---|---|---|---|---|
1. Toegestane kasgeldlimiet | ||||
Begrotingstotaal 2022 | 39.117 | 39.117 | 39.117 | 39.117 |
- in procenten van de grondslag | 8,50% | 8,50% | 8,50% | 8,50% |
- in bedrag | 3.325 | 3.325 | 3.325 | 3.325 |
2. Omvang vlottende korte schuld | ||||
Opgenomen gelden < 1 jaar | - | - | 10.000 | |
Schuld in rekening-courant | - | - | - | - |
Gestorte gelden door derden < 1 jaar | - | - | - | - |
Totale omvang van de vlottende schuld | - | - | 10.000 | - |
3. Vlottende middelen | ||||
Contante gelden in kas | - | - | - | - |
Tegoeden in rekening-courant | 278 | 251 | 249 | 244 |
Overige uitstaande gelden < 1 jaar | 11.271 | 12.740 | 6.459 | 1.710 |
Totale omvang van de vlottende omvang | 11.549 | 12.991 | 6.708 | 1.954 |
Toets kasgeldlimiet | ||||
Totaal netto vlottende schuld (2)-(3) | -11.549 | -12.991 | 3.292 | -1.954 |
Toegestane kasgeldlimiet (1) | 3.325 | 3.325 | 3.325 | 3.325 |
Ruimte (+)/Overschrijding (-) = (1)-(4) | 14.874 | 16.316 | 33 | 5.279 |